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磊山保經臻新特許營運處業務總監王筠茹表示,白手起家的企業主都希望下一代能順利接班,但不少企業二代在接班的資金面、管理面與策略面都遭遇難題。
首先在資金面部分,她觀察到上一代握有經營實績與掌控權,向銀行增貸資金較容易、利率也漂亮;二代容易因剛上手,銀行處於觀望狀態,會有借貸不易、利率成數較差等問題。
在管理面上,二代接班易遇到掌控權不穩、企業內部文化改革不易的問題,二代也需面對、處理資深員工的習慣與心態。
至於策略面,二代通常想法創新與敢作,與父母經營策略穩定與守成作法不同,常出現意見分歧的情況。
管理面與策略面的差異之點,需要時間的驗證與不斷的溝通來縮短彼此在認知與決策的距離。但在資金面上,可透過保險事先規劃,解決二代資金鏈的難題,讓接班更順手、甚至還能在世代交替傳承間,建立防火牆,可以隔離資產、創造壽險槓桿、讓公司不管在甚麼狀態下都有一道愛與責任的防火牆守護,確保公司能夠穩定無後顧之憂的成長。
王筠茹提醒企業主可以運用保險能提早規劃、分年移轉資產、指定受益的獨立性,幫助二代接班打造穩健的現金流。
舉例來說,創立企業的父母可在每年244萬元的贈與免稅額度內 ,轉贈資金予子女投保年期較長的美元保單或利變型保單,待將來二代接班後,累積的保單價值就可成為二代在經營時資金短缺的來源;同時透過保單的長期規劃與持有,達到放大資產傳承的效果。而且透過分年贈與在二代銀行帳戶留有資金往來的紀錄,能增加其信用額度,未來向銀行增貸資金有機會更順利。
如果父母覺得二代還沒有具備資金管理與傳承的能力,可用另一方式來規劃,以自己為要、被保險人、二代為受益人投保保單,一來企業主依然仍握有資產的控制權,二來當企業主去跟上帝喝咖啡時,二代能獲得有一大筆資金可做為公司緊急預備金,避免銀行雨天收傘,也可透過保單分期給付的方式來避免一次性資金用罄,一舉數得解決二代資金的問題。
企業主透過保單長期投入與規劃,不僅可作為企業的營運資金、對二代接班有所助益,也能透過保險規劃,成為企業與員工的風險防護網,甚至可作為員工留才育才的工具,讓企業長期永續經營。
磊山保經提醒,企業主在規劃時,一定要先了解自身需求與相關法規,在合乎相關法規以及了解保單內容的情況下投保,投保後也要定期檢視,評估投保目標與保單內容方向是否一致;另外,在投保時也要留意要、被保險人與受益人的填寫,慎選專業、值得信賴的保險顧問。