磊山保经臻新特许营运处业务总监王筠茹表示，白手起家的企业主都希望下一代能顺利接班，但不少企业二代在接班的资金面、管理面与策略面都遭遇难题。

首先在资金面部分，她观察到上一代握有经营实绩与掌控权，向银行增贷资金较容易、利率也漂亮；二代容易因刚上手，银行处於观望状态，会有借贷不易、利率成数较差等问题。

在管理面上，二代接班易遇到掌控权不稳、企业内部文化改革不易的问题，二代也需面对、处理资深员工的习惯与心态。

至於策略面，二代通常想法创新与敢作，与父母经营策略稳定与守成作法不同，常出现意见分歧的情况。

管理面与策略面的差异之点，需要时间的验证与不断的沟通来缩短彼此在认知与决策的距离。但在资金面上，可透过保险事先规划，解决二代资金链的难题，让接班更顺手、甚至还能在世代交替传承间，建立防火墙，可以隔离资产、创造寿险杠杆、让公司不管在甚么状态下都有一道爱与责任的防火墙守护，确保公司能够稳定无后顾之忧的成长。

王筠茹提醒企业主可以运用保险能提早规划、分年移转资产、指定受益的独立性，帮助二代接班打造稳健的现金流。

举例来说，创立企业的父母可在每年244万元的赠与免税额度内 ，转赠资金予子女投保年期较长的美元保单或利变型保单，待将来二代接班后，累积的保单价值就可成为二代在经营时资金短缺的来源；同时透过保单的长期规划与持有，达到放大资产传承的效果。而且透过分年赠与在二代银行帐户留有资金往来的纪录，能增加其信用额度，未来向银行增贷资金有机会更顺利。

如果父母觉得二代还没有具备资金管理与传承的能力，可用另一方式来规划，以自己为要、被保险人、二代为受益人投保保单，一来企业主依然仍握有资产的控制权，二来当企业主去跟上帝喝咖啡时，二代能获得有一大笔资金可做为公司紧急预备金，避免银行雨天收伞，也可透过保单分期给付的方式来避免一次性资金用罄，一举数得解决二代资金的问题。

企业主透过保单长期投入与规划，不仅可作为企业的营运资金、对二代接班有所助益，也能透过保险规划，成为企业与员工的风险防护网，甚至可作为员工留才育才的工具，让企业长期永续经营。

磊山保经提醒，企业主在规划时，一定要先了解自身需求与相关法规，在合乎相关法规以及了解保单内容的情况下投保，投保后也要定期检视，评估投保目标与保单内容方向是否一致；另外，在投保时也要留意要、被保险人与受益人的填写，慎选专业、值得信赖的保险顾问。